Преимущества выделения недвижимости из операционного бизнеса в состав ЗПИФ
Перевод владения недвижимостью в состав ЗПИФ
При переводе недвижимости в ЗПИФ создается отдельная структура для максимально эффективного управления объектами недвижимости. Операционные компании арендуют эти объекты у фонда, а фонд, в свою очередь, обеспечивает деятельность бизнеса, занимается обслуживанием и содержанием недвижимого имущества. Между ЗПИФ и операционным бизнесом возможно гибкое регулирование условий договора аренды. При этом владелец бизнеса сохраняет полный контроль над имуществом и участвует в принятии ключевых решений с помощью инвестиционного комитета, создание которого можно предусмотреть в Правилах доверительного управления (ПДУ) фонда.
Защита недвижимости от проблем операционного бизнеса и рейдерских захватов
ЗПИФ представляет собой имущественный комплекс, полностью обособленный от операционной компании. Недвижимость защищена от рисков бизнеса. Арест или изъятие имущества закрытого паевого инвестиционного фонда невозможно, так как оно внесено в состав ЗПИФ и напрямую не принадлежит бизнесу. Кроме того, процедура банкротства ЗПИФ законодательством не предусмотрена.
Возможность управлять себестоимостью операционного бизнеса
Внесение имущества в ЗПИФ и его отделение от операционного бизнеса, помогает бенефициарам получить более объективную картину эффективности работы компании и корректно оценить себестоимость операционного бизнеса. Выделение недвижимости в отдельный имущественный комплекс также поможет оптимизировать операционные расходы. Так бизнес освобождается от необходимости вложений в строительство, реконструкцию или модернизацию недвижимости, а затраты на аренду становятся фиксированной статьей расходов. Все вырученные средства компания может направить на свое развитие (расширение производства, внедрение новых технологий и пр.)
Безналоговое реинвестирование прибыли ЗПИФ
В отношении ЗПИФ действует особый режим налогообложения. Прибыль ЗПИФ от его деятельности не облагается налогом и может реинвестироваться внутри структуры фонда в размере 100%, либо может быть направлена на развитие бизнеса.
Конфиденциальность
Данные о ЗПИФ, инвестиционные паи которых предназначены для квалифицированных инвесторов, не подлежат публичному раскрытию, информация о владельцах инвестиционных паев отсутствует в ЕГРЮЛ и иных реестрах.
Как это работает
Дисклеймеры
Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в паевые инвестиционные фонды. Прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом.